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东吴保本混合型证券投资基金2015年半年度报告摘要
日期:2021-10-24 来源:本站原创 浏览次数:

  》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴保本混合型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金声明:本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金的财务状况,经营成果和所有者权益(基金净值)变动情况等有关信息。 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策与最近一期年度报告相一致,会计估计有调整。 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 会计估计变更的说明 根据中国证券投资基金业协会关于发布《中国证券投资基金业协会估值核算工作小组关于2015年1季度固定收益品种的估值处理标准》的通知,本基金自2015年3月24日起,对交易所市场上上市交易或挂牌转让的除实行全价交易的可转换债券品种以外的固定收益品种估值时,由原来的直接采用交易所收盘价估值变更为第三方估值机构提供的相应品种当日的估值净价进行估值。本基金对该会计估计变更采用未来适用法,经测算新估值标准实施日的相关调整对前一估值日基金资产净值的影响未超过0.5%。 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 税项 根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: 1、以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围,不征收营业税。基金买卖股票、债券的差价收入不予征收营业税。 2、对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 3、对基金取得的企业债券利息收入,由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。自2013年1月1日起,对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。 4、基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。 5、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。 关联方关系 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期基金关联方未发生变化。 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系  东吴基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构  中国农业银行股份有限公司 基金托管人、基金代销机构  东吴证券股份有限公司 基金管理人的股东、基金代销机构  注:本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 通过关联方交易单元进行的交易 股票交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日   成交金额 占当期股票 成交总额的比例 成交金额 占当期股票 成交总额的比例  东吴证券股份有限公司 - - 8,667,117.36 100.00%  债券交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券 成交总额的比例  东吴证券股份有限公司 139,908,479.46 44.21% 26,213,606.42 53.87%  债券回购交易 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日   回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 回购成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例  东吴证券股份有限公司 - - 2,646,600,000.00 27.76%  权证交易 本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。 应支付关联方的佣金 金额单位:人民币元 关联方名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  东吴证券股份有限公司 - - - -  关联方名称 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日   当期 佣金 占当期佣金总量的比例 期末应付佣金余额 占期末应付佣金总额的比例  东吴证券股份有限公司 7,675.18 100.00% - -  注:上述佣金按市场佣金率计算,扣除券商需承担的费用,包括但不限于买(卖)经手费、证券结算风险基金和上海证券交易所买(卖)证管费等。管理人因此从关联方获得的服务主要包括:为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 关联方报酬 基金管理费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日  当期发生的基金应支付的管理费 1,140,928.69 1,740,817.34  其中:支付销售机构的客户维护费 523,978.70 783,330.05  注:支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金管理人报酬=前一日基金资产净值X1.2%/当年天数。 基金托管费 单位:人民币元 项目 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日  当期发生的基金应支付的托管费 190,154.81 290,136.25  注:支付基金托管人中国农业银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率计提,逐日累计至每月月底,按月支付。 其计算公式为:日基金托管费=前一日基金资产净值X0.2%/当年天数。 销售服务费 本基金不收取销售服务费。 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金本报告期内及上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 各关联方投资本基金的情况 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 本基金本报告期内基金管理人未持有本基金份额。 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 本基金本报告期末除基金管理人之外的其他关联方未持有本基金份额。 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位:人民币元 关联方 名称 本期 2015年1月1日至2015年6月30日 上年度可比期间 2014年1月1日至2014年6月30日   期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入  中国农业银行股份有限公司 1,565,366.34 17,523.74 3,325,151.86 16,862.18  本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销证券的情况。 期末(2015年6月30日)本基金持有的流通受限证券 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本报告期末未持有因认购新发/增发的流通受限股票。 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 基金本报告期末未持有因暂时性停牌而流通受限的股票。 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止,本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额24,749,787.62元,是以如下债券作为质押: 金额单位:人民币元 债券代码 债券名称 回购到期日 期末估值单价 数量(张) 期末估值总额  1282037 12苏嘉杭MTN1 2015年7月1日 102.94 50,000 5,147,000.00  1382102 13用友MTN1 2015年7月1日 100.65 200,000 20,130,000.00  合计    250,000 25,277,000.00  交易所市场债券正回购 截至本报告期末2015年6月30日止,基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券清算款余额74,000,000.00元,于2015年7月1日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券或在新质押式回购下转入质押库的债券,按证券交易所规定的比例折算为标准券后,不低于债券回购的余额。 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 无。 投资组合报告 期末基金资产组合情况 金额单位:人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例(%)  1 权益投资 14,608,783.90 5.31   其中:股票 14,608,783.90 5.31  2 固定收益投资 241,628,509.20 87.84   其中:债券 241,628,509.20 87.84   资产支持证券 - -  3 贵金属投资 - -  4 金融衍生品投资 - -  5 买入返售金融资产 - -   其中:买断式回购的买入返售金融资产 - -  6 银行存款和结算备付金合计 14,373,503.96 5.23  7 其他各项资产 4,465,125.91 1.62  8 合计 275,075,922.97 100.00  期末按行业分类的股票投资组合 金额单位:人民币元 代码 行业类别 公允价值(元) 占基金资产净值比例(%)  A 农、林、牧、渔业 - -  B 采矿业 - -  C 制造业 8,692,403.90 5.00  D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -  E 建筑业 5,202,890.00 2.99  F 批发和零售业 - -  G 交通运输、仓储和邮政业 - -  H 住宿和餐饮业 - -  I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -  J 金融业 - -  K 房地产业 - -  L 租赁和商务服务业 - -  M 科学研究和技术服务业 - -  N 水利、环境和公共设施管理业 - -  O 居民服务、修理和其他服务业 - -  P 教育 - -  Q 卫生和社会工作 713,490.00 0.41  R 文化、体育和娱乐业 - -  S 综合 - -   合计 14,608,783.90 8.40  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量(股) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 600284 浦东建设 319,000 5,202,890.00 2.99  2 600594 益佰制药 66,700 3,877,271.00 2.23  3 300265 通光线 聚飞光电 129,360 1,589,834.40 0.91  5 002115 三维通信 47,900 718,021.00 0.41  6 300244 迪安诊断 8,500 713,490.00 0.41  报告期内股票投资组合的重大变动 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计买入金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 600594 益佰制药 2,591,020.00 1.25  2 300244 迪安诊断 986,536.00 0.48  3 002115 三维通信 798,972.00 0.38  4 300115 长盈精密 798,720.00 0.38  5 300303 聚飞光电 598,484.00 0.29  注:本项的“买入金额”均按买入成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细 金额单位:人民币元 序号 股票代码 股票名称 本期累计卖出金额 占期初基金资产净值比例(%)  1 002470 金正大 5,141,252.24 2.48  2 600737 中粮屯河 2,412,564.00 1.16  3 000547 闽福发A 1,601,135.00 0.77  4 300115 长盈精密 906,544.11 0.44  5 600030 中信证券 846,269.00 0.41  注:本项的“卖出金额”按卖出成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额 单位:人民币元 买入股票成本(成交)总额 5,773,732.00  卖出股票收入(成交)总额 10,907,764.35  注:买入股票成本、卖出股票收入均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。 期末按债券品种分类的债券投资组合 金额单位:人民币元 序号 债券品种 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 国家债券 - -  2 央行票据 - -  3 金融债券 - -   其中:政策性金融债 - -  4 企业债券 170,808,509.20 98.19  5 企业短期融资券 - -  6 中期票据 70,820,000.00 40.71  7 可转债 - -  8 其他 - -  9 合计 241,628,509.20 138.90  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 金额单位:人民币元 序号 债券代码 债券名称 数量(张) 公允价值 占基金资产净值比例(%)  1 124315 13瓯交投 400,000 40,684,000.00 23.39  2 124241 13烟开发 200,000 20,446,000.00 11.75  3 1282426 12莞路桥MTN1 200,000 20,228,000.00 11.63  4 1282401 12雨润MTN1 200,000 20,168,000.00 11.59  5 1382102 13用友MTN1 200,000 20,130,000.00 11.57  期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细 本基金本报告期末未持有资产支持证券。 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 本基金报告期末未持有贵金属。 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 本基金本报告期末未持有权证。 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 本基金本报告期未持有股指期货。 本基金投资股指期货的投资政策 本基金本报告期未投资股指期货。 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 本期国债期货投资政策 本基金本报告期未投资国债期货。 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细 本基金本报告期末未持有国债期货。 本期国债期货投资评价 本基金本报告期未投资国债期货。 投资组合报告附注 本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查,或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。 本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。 期末其他各项资产构成 单位:人民币元 序号 名称 金额  1 存出保证金 17,171.10  2 应收证券清算款 -  3 应收股利 -  4 应收利息 4,426,138.35  5 应收申购款 21,816.46  6 其他应收款 -  7 待摊费用 -  8 其他 -  9 合计 4,465,125.91  期末持有的处于转股期的可转换债券明细 本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。 投资组合报告附注的其他文字描述部分 由于四舍五入的原因,分项之和与合计项之间可能存在尾差。 基金份额持有人信息 期末基金份额持有人户数及持有人结构 份额单位:份 持有人户数(户) 户均持有的基金份额 持有人结构    机构投资者 个人投资者    持有份额 占总份额比例 持有份额 占总份额比例  1,935 76,378.20 10,000,600.00 6.77% 137,791,208.15 93.23%  期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 注:本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 注:高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。 开放式基金份额变动 单位:份 基金合同生效日(2012年8月13日)基金份额总额 775,673,452.62  本报告期期初基金份额总额 192,886,061.58  本报告期基金总申购份额 4,851,827.54  减:本报告期基金总赎回份额 49,946,080.97  本报告期基金拆分变动份额(份额减少以-填列) -  本报告期期末基金份额总额 147,791,808.15  注:1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务,则总申购份额中包含该业务份额; 2、如果本报告期间发生转换出业务,则总赎回份额中包含该业务份额。 重大事件揭示 基金份额持有人大会决议 本报告期内未召开基金份额持有人大会。  基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 2015年6月23日东吴基金管理有限公司召开2015年第一次临时股东会,会议经过审议,全体股东一致通过如下决议: (1)同意金燕萍女士公司辞去第二届董事会董事、副董事长职务;同意戴继雄先生辞去公司第二届董事会董事职务; (2)同意张平先生辞去公司第二届董事会独立董事、第二届董事会风险控股委员会委员职务; (3)选举陈辉峰先生、全卓伟女士担任公司第二届董事会董事,任期与公司第二届董事会一致; (4)选举袁勇志先生担任第二届董事会独立董事,任期与公司第二届董事会一致。 本报告期内基金托管人无重大人事变动。  涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。  基金投资策略的改变 本报告期内本基金投资策略未改变。  为基金进行审计的会计师事务所情况 本基金本报告期内聘用天衡会计师事务所(特殊普通合伙)担任本基金会计师事务所。  管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 (1)管理人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 本报告期,中国证监会以及上海证监局对公司原基金经理魏立波涉嫌违规从事股票交易进行了调查,上海证监局于2015年1月23日对公司作出了采取责令整改措施的决定。公司对此高度重视,及时制定整改计划和整改方案,认真进行改进,逐一落实各项整改要求。 (2)本报告期内托管人及其高级管理人员无受稽查或处罚等情况。  基金租用证券公司交易单元的有关情况 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况 金额单位:人民币元 券商名称  交易单元数量 股票交易 应支付该券商的佣金  备注    成交金额 占当期股票 成交总额的比例 佣金 占当期佣金 总量的比例   东方证券 1 6,926,760.24 41.52% 6,129.51 41.11% -  申银万国 1 5,849,853.00 35.07% 5,325.70 35.72% -  招商证券 1 3,904,883.11 23.41% 3,455.47 23.17% -  中银国际 2 - - - - -  浙商证券 1 - - - - -  华泰证券 1 - - - - -  金元证券 1 - - - - -  兴业证券 1 - - - - -  瑞银证券 1 - - - - -  信达证券 1 - - - - -  国金证券 2 - - - - -  万联证券 2 - - - - -  华创证券 1 - - - - -  银河证券 1 - - - - -  宏源证券 1 - - - - -  齐鲁证券 1 - - - - -  华信证券 1 - - - - -  华泰联合 1 - - - - -  高华证券 1 - - - - -  国元证券 1 - - - - -  安信证券 2 - - - - -  爱建证券 1 - - - - -  东兴证券 1 - - - - -  中信建投 1 - - - - -  国海证券 1 - - - - -  华宝证券 1 - - - - -  中金公司 2 - - - - -  长江证券 1 - - - - -  平安证券 1 - - - - -  东北证券 1 - - - - -  中投证券 1 - - - - -  东吴证券 2 - - - - -  首创证券 2 - - - - -  注:1、租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括:证券公司基本面评价(财务状况、资信状况、经营状况);证券公司研究能力评价(报告质量、及时性和数量);证券公司信息服务评价(全面性、及时性和高效性)等方面。 租用证券公司专用交易单元的程序:首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标,然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。 2、本期租用证券公司交易单元的变更情况 本基金本报告期新增3个交易单元:华信证券、首创证券。 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况 金额单位:人民币元 券商名称 债券交易 债券回购交易 权证交易   成交金额 占当期债券 成交总额的比例 成交金额 占当期债券回购 成交总额的比例 成交金额 占当期权证 成交总额的比例  东方证券 35,295,957.94 11.16% 1,389,059,000.00 9.29% - -  申银万国 131,097,687.79 41.44% 12,571,400,000.00 84.10% - -  招商证券 10,049,461.08 3.18% 988,070,000.00 6.61% - -  中银国际 - - - - - -  浙商证券 - - - - - -  华泰证券 - - - - - -  金元证券 - - - - - -  兴业证券 - - - - - -  瑞银证券 - - - - - -  信达证券 - - - - - -  国金证券 - - - - - -  万联证券 - - - - - -  华创证券 - - - - - -  银河证券 - - - - - -  宏源证券 - - - - - -  齐鲁证券 - - - - - -  华信证券 - - - - - -  华泰联合 - - - - - -  高华证券 - - - - - -  国元证券 - - - - - -  安信证券 - - - - - -  爱建证券 - - - - - -  东兴证券 - - - - - -  中信建投 - - - - - -  国海证券 - - - - - -  华宝证券 - - - - - -  中金公司 - - - - - -  长江证券 - - - - - -  平安证券 - - - - - -  东北证券 - - - - - -  中投证券 - - - - - -  东吴证券 139,908,479.46 44.23% - - - -  首创证券 - - - - - -  影响投资者决策的其他重要信息 无。   东吴基金管理有限公司 2015年8月27日